（原标题：董事会审计委员会责任详情（2024年10月））

深圳奥特迅电力开导股份有限公司董事会审计委员会责任详情2024年10月

第一章 总则 第一条 为强化董事会方案功能,作念到事先审计、专科审计,确保董事会对司理层的有用监督,完善公司惩处结构,左证《中华东谈主民共和国公司法》《上市公司惩处准则》《上市公司零丁董事经管主义》《公司轨则》过火他讨论规则,公司特诞生董事会审计委员会,并制定本责任详情。

第二章 东谈主员构成 第三条 审计委员会成员由三至五名董事构成,其中零丁董事占过半数，委员中至少有又名零丁董事为专科管帐东谈主士。审计委员会成员应当为不在公司担任高档经管东谈主员的董事担任，过半数成员不得在公司担任除董事之外的其他职务，且不得与公司存在职何可能影响其零丁客不雅判断的关系。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上零丁董事不祥整体董事的三分之一提名,并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集东谈主）又名,由管帐专科东谈主士的零丁董事担任,瓦解主握委员会责任；主任委员在委员内选举,并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选不错连任。时辰如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资历,并由委员会左证上述第三至第五条规则补足委员东谈主数。 第七条 审计委员会下设里面审计部，对公司财务经管、内规模度成就和推论情况等进行里面审计监督。里面审计部门对审计委员会瓦解，向审计委员会论说责任。里面审计部门的瓦解东谈主必须专职，由审计委员会提名及任免。

第三章 审计委员会的职责权限 第八条 审计委员会的主要职责权限： （一）走漏财务管帐论说及如期论说中的财务信息、里面规模评价论说； （二）聘用不祥解聘经办公司审计业务的管帐师事务所； （三）聘任不祥解聘公司财务瓦解东谈主； （四）因管帐准则变更之外的原因作出管帐政策、管帐推断变更不祥紧要管帐裂缝变调； （五）法律、行政律例、中国证监会规则和《公司轨则》规则的其他事项； 第九条 审计委员会对董事会瓦解,委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。 第十条 审计委员会在监督及评估里面审计部门责任时，应当履行下列主要职责： (一)指导和监督里面审计轨制的成就和实施; (二)审阅公司年度里面审计责任蓄意; (三)督促公司里面审策略划的实施; (四)指导里面审计部门的有用运作。公司里面审计部门须向审计委员会论说责任，里面审计部门提交给经管层的各样审计论说、审计问题的整改蓄意和整改情况须同期报送审计委员会; (五)向董事会论说里面审计责任过程、质地以及发现的紧要问题等; (六)相助里面审计部门与管帐师事务所、国度审计机构等外部审计单元之间的关系。

第四章 方案要领 第十一条 里面审计部门瓦解作念好审计委员会方案的前期准备责任,提供公司讨论方面的书面贵府： （一）公司关系财务论说； （二）表里部审计机构的责任论说； （三）外部审计公约及关系责任论说； （四）公司对外走漏信息情况； （五）公司紧要关联走动审计论说； （六）其他关系事宜。 第十二条 审计委员会会议,对里面审计部门提供的论说进行评议,并将关系书面决议材料申诉董事会研究： （一）外部审计机构责任评价,外部审计机构的聘用及更换； （二）公司里面审计轨制是否已获得有用实施,公司财务论说是否全面真实； （三）公司的对外走漏的财务论说等信息是否客不雅真实,公司紧要的关联走动是否合适关系法律律例； （四）公司内财务部门、审计部门包括其瓦解东谈主的责任评价； （五）其他关系事宜。

第五章 议事国法 第十三条 审计委员会会议分为例会和临时会议,例会每年至少召开四次,每季度召开一次,由两名及以上审计委员会委员建议不祥召集东谈主以为有必要时，不错召开临时会议。会议召开前三天须告知整体委员,因独特原因需要热切召开会议的，不错不受前述告知期限限定。会议告知应在会议召开前以专东谈主投递、传真、邮件等神气告知整体委员，会议由主任委员主握,主任委员不可出席时可委用其他又名委员（零丁董事）主握。 第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每又名委员有一票的表决权；会议作念出的决议,必须经整体委员的过半数通过，出席会议的委员需在会议决议上签名。 第十五条 审计委员会会议审议与参会委员关联事项时，该委员应藏匿表决，关系决议由其余参会委员甘愿即视作通过。委员藏匿表决后，审计委员会参与会议表决的委员东谈主数不及半数时，应将关系议案提交公司董事会审议。 第十六条 审计委员会会议表决神气为举腕表决或投票表决；会议不错遴选现场会议、现场和辛勤视频汇聚会或通信表决等神气召开。 第十七条 里面审计部门成员可列席审计委员会会议,必要时亦可邀请公司董事、监事过火他高档经管东谈主员列席会议。 第十八条 如有必要,审计委员会不错聘用中介机构为其方案提供专科办法,用度由公司支付。 第十九条 审计委员会会议的召开要领、表决神气和会议通过的议案必须解任讨论法律、律例、公司轨则及本详情的规则。 第二十条 审计委员会会议应当有纪录,出席会议的委员应当在会议纪录上签名；会议纪录由公司董事会书记保存。 第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决服从,应以书面体式报公司董事会。 第二十二条 出席会议的委员及列席会议的东谈主员均对会议所议事项有消散义务,不得私自走漏讨论信息。

第六章 附则 第二十三条 本实施详情由公司董事会瓦解纠正与阐述。 第二十四条 本实施详情未尽事宜,按国度讨论法律、律例和《公司轨则》的规则推论；本详情如与国度日后颁布的法律、律例或经正当要领修改后的《公司轨则》相顽抗时,按国度讨论法律、律例和《公司轨则》的规则推论,独立即纠正,报董事会审议通过。 第二十五条 本实施详情自董事和会过之日告成。